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盛通集团诈骗案引发连环处罚!广东证券被广东证监局出具警示函

万山红投资网 2022-01-09 09:38

目前,盛通集团财务造假案已涉及粤开证券、国海证券股份有限公司(000750)三家中介机构。SZ)和中天云会计师事务所,三家中介机构共被罚款4303万元。

南方财经媒体记者翁广州报道。

1月8日,南方财经全媒体记者从广东证监局获悉,粤开证券股份有限公司(以下简称粤开证券,830899。OC),作为山东圣通集团有限公司(以下简称圣通集团)债券项目“17鲁生01”、“18鲁生01”和“18鲁生02”的受托人,在委托管理过程中未被维持。

就在两周前,粤开证券因同样原因被中国证监会没收违法所得660万元,并被罚款60万元。2021年4月,公司推出不超过150亿元的固定收益计划,也因此次调查被证监会终止。

广东证券指出,上述处罚未对公司财务状况产生重大不利影响。目前公司财务状况稳定,不存在因本次处罚而终止上市的风险。此外,增资是公司的一大战略,粤开证券将适时重启增资计划。

圣通集团诈骗案引发系列处罚。

据记者调查,盛通集团财务造假案已涉及粤开证券、国海证券股份有限公司(000750)等三家中介机构。SZ)和中天云会计师事务所,三家中介机构合计被罚4303万元。

根据中国证监会调查结果,2016年12月1日,粤开证券与盛通集团签署《承销协议》,粤开证券为盛通集团非公开发行公司债券“17鲁生01”、“18鲁生01”、“18鲁生02”的主承销商。

2013年至2017年,盛通集团通过虚构购销业务、编制虚假财务账套、直接修改审计报告等方式,虚增营业收入615.4亿元,虚增利润总额119.11亿元。扣除虚增利润后,盛通集团各年度的利润状况均为亏损。

上述行为导致盛通集团招股书“17鲁生01”、“18鲁生01”、“18鲁生02”存在虚假记载。广东证券发行的《核查意见》、《承诺函》也存在虚假记载。

粤开证券在尽职调查过程中未履行尽职调查,包括未认真关注山东盛通钢帘线有限公司产能利用率、销售收入等方面的异常情况;未认真关注盛通钢帘线提供的信息与公开数据不一致;未对山东圣通化工有限公司生产经营场所进行现场检查,未发现圣通化工处于停产状态;未认真关注盛通钢帘线纳税申报材料异常情况。

粤开证券表示,针对上述事件,公司引以为戒,认真查找整改问题,按照监管部门要求落实整改措施,建立并严格执行投行业务内控制度、工作流程和操作规范,勤勉尽责,有效提升了投行业务质量。

国海证券被处罚的原因与粤开证券相同。2016年1月27日,国海证券与盛通集团签署《承销协议》,国海证券为“16盛通01”“16盛通03”“17盛通01”主承销商。作为主承销商,国海证券发行的《核查意见》、《核查报告》、《承诺函》存在虚假记载,在尽职调查过程中未认真关注异常情况。

最终,证监会将决定责令国海证券改正,给予警告,没收违法所得1798万元,并处罚款60万元。时任项目负责人孙受到警告,并被罚款30万元。项目直接负责人刘彦兵被警告并罚款20万

公开资料显示,圣通集团是山东省东营市的大型民营企业集团。其主要业务是钢帘线和化学工业。但2018年底存在信用风险,于2019年3月底申请破产。

公司财务造假手段包括两个方面:一是制作虚假财务账套等方式虚增收入、成本和利润;二是直接修改2016年、2017年经审计的合并会计报表,虚增利润。

中天云会计师事务所连续五年为盛通集团出具含有虚假内容的审计报告,其违法行为的主体和性质未发生变化。证监会没收业务收入575万元,并处罚款1150万元。

Wind数据显示,2011年至2018年,圣通集团共发行债券24只,发行总额136.5亿元。其中9只债券违约,本期债券违约本金合计55.5亿元。

广东证券投资银行三年亏损3671万元。

广东证券前身为联讯证券,2014年股份制改革后在新三板挂牌上市。2019年3月,广州开发区金融控股集团通过现金收购的方式持有联讯证券47.24%的股份,这也意味着广州国资正式进入公司,并于同年12月正式更名为粤开证券。

从经营数据来看,粤开证券2021年半年报显示,期内归属于母公司股东的净利润为1.35亿元,同比增长3.06%;营业收入5.12亿元,同比仅增长0.92%。上述增速低于2021年上半年经纪行业8.58%的净利润增速和8.91%的营收增速。

2020年财务报告显示,主要收入由证券经纪业务和信用交易业务构成。期内入账收入为3.57亿元和2.19亿元,分别占营收的37.62%和23.11%。此外,自营业务、资产管理业务和投资银行业务占比分别为18.15%、8.73%和8.17%。

回顾粤开证券近几年的业绩,2017年至2020年归母净利润分别为2152万元、-1.44亿元、1.41亿元和1.53亿元,整体呈上升趋势。

但只是投资银行

业务而言,自2018年以来都处于亏损状态,2018年至2020年该业务的营业利润分别为-1287万元、-1959万元、-424万元,近三年来累计亏损3671万元。

而2021年上半年,粤开证券的投资银行录得营收3092万元,同比2020年同期减少28.7%,其中主要是证券承销业务收入从原本的3544万元锐减为1675万元。

粤开证券党委书记、董事长严亦斌指出,粤开证券要坚持精品特色券商的定位,也就是精选赛道而不是什么都做。未来,投行业务将成为粤开证券发力的一个重点。所有投行来广州都会优先来黄埔科学城,而科学城的企业又有很多依赖于广州开发区金控园区的支持培育,这给了粤开证券投行业务天然的独家优势。

(作者:南方财经全媒体记者,翁榕涛 编辑:巫燕玲)

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